Quelques principes de gestion de flux
La gestion de trésorerie est l'un des piliers du chef d'entreprise. Et pour cause : une bonne maîtrise des décalages entre les entrées de chiffre d'affaires et les dépenses permet de se libérer de contraintes comme le recours au découvert bancaire ou les défauts de paiement.
Aussi, la personne en responsabilité dans l'entreprise doit garder un œil permanent sur sa trésorerie et anticiper le rythme des encaissements et décaissements. De même, la rigueur financière suggère de placer la trésorerie excédentaire et de prévoir les investissements de plus long terme.
Globalement, la gestion du flux de trésorerie passe par trois points. Le premier est le suivi des mouvements sur le compte bancaire de l'entreprise. Cela permet de construire des tableaux de flux. Ces derniers retracent les entrées et sorties d'argent et sont d'une grande utilité dans les prévisions de trésorerie. Les responsables d'entreprise peuvent s'appuyer sur des systèmes spécialisés.
Le deuxième axe consiste à prévoir le besoin ou l'excédent de trésorerie et les budgets liés aux différents projets. Les tableaux de flux permettent de connaître les « Cash in » (entrées de liquidités) et « Cash out » (sorties de liquidités), et d'anticiper sur les pertes et bénéfices. Ce « Cash-flow » (ensemble des flux de trésorerie) peut aider à monter des business plans et définir des budgets.
Enfin, le troisième point est de détecter les écarts (flux anticipés et flux avérés) et de les analyser. Un gros écart peut révéler un problème dans l'entreprise et sa détection peut ouvrir la voie à la recherche de solutions et l'adaptation de sa gestion.
Ces trois aspects nécessitent une grande expertise. Fort heureusement, il existe des formations pointues pour développer ces compétences. Il est très recommandé de les suivre.
Aussi, la personne en responsabilité dans l'entreprise doit garder un œil permanent sur sa trésorerie et anticiper le rythme des encaissements et décaissements. De même, la rigueur financière suggère de placer la trésorerie excédentaire et de prévoir les investissements de plus long terme.
Globalement, la gestion du flux de trésorerie passe par trois points. Le premier est le suivi des mouvements sur le compte bancaire de l'entreprise. Cela permet de construire des tableaux de flux. Ces derniers retracent les entrées et sorties d'argent et sont d'une grande utilité dans les prévisions de trésorerie. Les responsables d'entreprise peuvent s'appuyer sur des systèmes spécialisés.
Le deuxième axe consiste à prévoir le besoin ou l'excédent de trésorerie et les budgets liés aux différents projets. Les tableaux de flux permettent de connaître les « Cash in » (entrées de liquidités) et « Cash out » (sorties de liquidités), et d'anticiper sur les pertes et bénéfices. Ce « Cash-flow » (ensemble des flux de trésorerie) peut aider à monter des business plans et définir des budgets.
Enfin, le troisième point est de détecter les écarts (flux anticipés et flux avérés) et de les analyser. Un gros écart peut révéler un problème dans l'entreprise et sa détection peut ouvrir la voie à la recherche de solutions et l'adaptation de sa gestion.
Ces trois aspects nécessitent une grande expertise. Fort heureusement, il existe des formations pointues pour développer ces compétences. Il est très recommandé de les suivre.
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