TAEG : principe et calcul en matière de crédit

Le TAEG reflète l'ensemble des frais d'un crédit

Lorsque les particuliers demandent un crédit à un établissement bancaire, ils s'attendent évidemment à découvrir le taux d'intérêt proposé. Celui-ci est important car il va déterminer le montant des mensualités, tout en ayant un impact sur l'intégralité du montage du prêt. Le niveau du taux d'intérêt nominal a en effet une influence sur la capacité d'emprunt et la durée du crédit.

Néanmoins, ce n'est pas le seul taux auquel il faut prêter attention lorsque l'on souhaite comparer plusieurs offres de prêt. Le TAEG, ou taux annuel effectif global, est probablement la notion la plus importante. Il permet d'envisager le coût global du crédit exprimé en pourcentage annuel du montant emprunté.

Depuis le 1er octobre 2016, les banques ont l'obligation de communiquer le TAEG aux emprunteurs en remplacement du taux effectif global (TEG). Le TAEG englobe le taux d'intérêt proposé en fonction du crédit demandé, ainsi que les autres coûts relatifs à la mise en place et à la vie de l'emprunt.

Autrement dit, ce taux prend en compte le taux intérêt de base et l'intégralité des frais liés au crédit ou qui peuvent être exigés pour la mise en place du prêt. On y trouve notamment :

- les frais de dossier;
- les primes d'assurance emprunteur lorsque le crédit demandé concerne un bien immobilier et que l'assurance est souscrite par l'intermédiaire de l'établissement prêteur;
- les éventuelles commissions exigibles (frais de courtage...);
- les éventuels frais de mise en place et de levée des garanties (caution, crédit logement, hypothèque...);
- les frais d'ouverture et de tenue de compte lorsqu'il s'agit d'une condition au prêt.

Le TAEG va ainsi permettre de comparer les offres complètes des différentes banques pour la même demande de financement.

Il faut toutefois garder en mémoire que le TAEG concerne uniquement des frais relatifs à l'emprunt. Il ne comprend donc pas les coûts liés à l'objet du financement.

Par exemple, dans le cas d'un prêt immobilier, il ne prend pas en compte les frais d'agence ou les frais de notaire. Les intérêts intercalaires dus dans le cas des achats de logements sur plan (VEFA) ne sont pas non plus comptabilisés. Il en va de même pour les éventuelles pénalités de remboursement anticipé.

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Le cas particulier de l'assurance emprunteur

Lorsqu'ils comparent les TAEG fournis par les banques dans le cadre d'un crédit immobilier, les particuliers doivent porter une attention particulière aux primes d'assurance, puisqu'une nouvelle disposition légale peut leur permettre de faire des économies. Depuis le 1er septembre 2022, date d'entrée en vigueur de la loi Lemoine, ils peuvent en effet changer à tout moment d'assureur sans frais.

Dans le cadre d'une comparaison de TAEG, il peut donc être intéressant de cerner les coûts relatifs à l'assurance proposée. Dans de nombreux cas, les emprunteurs pourront faire baisser le coût total du crédit lors d'un changement d'assurance. Selon le montant emprunté et le profil des emprunteurs, la loi Lemoine peut faire économiser entre 10.000 et 15.000 € sur le coût total d'un crédit.

Une offre avec un TAEG en apparence un peu plus élevé peut éventuellement cacher une bonne affaire, si l'on envisage de procéder à une modification dès les premières années de remboursement.

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Comment calculer le TAEG ?

Pour calculer le TAEG, il faut prendre en compte l'intégralité du capital emprunté, le taux d'intérêt proposé par la banque, la durée du crédit, le coût total de l'assurance dans le cas d'un crédit immobilier et les éventuels autres frais cités plus haut.

La formule de calcul est légale et définie en annexe de l'article R314-3 du Code de la Consommation. Mais l'approche précise reste assez complexe pour beaucoup d'emprunteur, celle-ci faisant appel à la notion de flux actualisés et d'intérêts composés.

Pour les particuliers, il est plus simple d'avoir recours à un simulateur pour calculer son TAEG. Vous pouvez par exemple utiliser l'outil développé par le courtier MeilleurTaux, que ce soit sur le capital initial ou le capital restant dû. Le résultat peut être intéressant dans le cadre de la comparaison des offres de financement de différentes banques comme lors de la renégociation d'un prêt ou d'une assurance emprunteur (calculez votre TAEG ici).

Le calcul peut être différent en fonction du caractère fixe ou variable du crédit. Dans le cas d'un TAEG fixe, les mensualités vont être identiques du début à la fin du prêt. Ce sont les parts des mensualités dédiées au remboursement du capital et au paiement des intérêts qui vont varier au fil du temps, sans vraiment que l'emprunteur ne s'en rende compte. Pour l'emprunteur, l'avantage des taux fixe est d'obtenir une visibilité claire sur les montants qui vont être prélevés chaque mois à long terme, que ce soit dans le montage d'un investissement immobilier ou de l'acquisition d'une résidence principale.

Le TAEG peut aussi être variable. Ici, les mensualités peuvent augmenter ou baisser selon la variation d'un indice de référence tel que l'Euribor (taux de refinancement bancaire). À ce jour, ce type de taux reste néanmoins rare pour les particuliers, notamment dans le contexte de hausse des taux. Bien que ce type de crédit ait un plafond, les emprunteurs doivent anticiper les éventuelles fluctuations afin de maîtriser leur budget en cas de remontée.

Quel que soit le type de crédit envisagé, le taux annuel effectif global ne peut pas être supérieur au taux d'usure. Ce taux maximum est fixé par la Banque de France tous les 3 mois en fonction du type de crédit et du montant emprunté. Par exemple, en mars 2023, il était de 3,67% pour les crédits immobiliers à taux fixe inférieur à 10 ans ou de 6,15% pour les crédits à la consommation dont le montant est supérieur à 6000 euros.

Le respect de ce plafond est une obligation légale. Les établissements de crédit ont ainsi interdiction de proposer un crédit dont le TAEG dépasse ce plafond.